IKE i IKZE — oszczędzanie na emeryturę z ulgami podatkowymi
Aktualizacja: październik 2026
ZUS prognozuje, że emerytura z ZUS wyniesie zaledwie 30-40% ostatniego wynagrodzenia. Dlatego coraz więcej Polaków decyduje się na dodatkowe oszczędzanie w ramach IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) i IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego).
Czym jest IKE — Indywidualne Konto Emerytalne
IKE to rachunek oszczędnościowo-inwestycyjny z zwolnieniem z podatku Belki (19% od zysków kapitałowych). Aby skorzystać z ulgi, musisz wypłacić środki po 60. roku życia (lub 55 lat przy wcześniejszej emeryturze).
- Brak podatku od zysków kapitałowych (19%)
- Możliwość inwestowania w fundusze, akcje, lokaty
- Limit wpłat w 2026: 23 472 zł
Czym jest IKZE — Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
IKZE oferuje odliczenie wpłat od podatku dochodowego. Wpłacone środki zmniejszają podstawę opodatkowania, co daje zwrot podatku.
- Odliczenie wpłat od podatku (oszczędność do 3600 zł rocznie przy 32% PIT)
- Podatek 10% przy wypłacie (zamiast 19% Belki)
- Limit wpłat w 2026: 9 388,80 zł
Porównanie IKE vs IKZE
| Cecha | IKE | IKZE |
|---|---|---|
| Ulga podatkowa | Brak podatku Belki (19%) | Odliczenie od PIT |
| Podatek przy wypłacie | 0% (po 60 r.ż.) | 10% ryczałt |
| Limit 2026 | 23 472 zł | 9 388,80 zł |
| Wiek wypłaty | 60 lat | 65 lat |
| Korzyść dla | Inwestorów długoterminowych | Osób z wysokim PIT (32%) |
Limity wpłat na IKE i IKZE w 2026
| Rok | IKE | IKZE |
|---|---|---|
| 2024 | 20 800 zł | 8 320 zł |
| 2025 | 23 472 zł | 9 388,80 zł |
| 2026 | 23 472 zł | 9 388,80 zł |
FAQ — Najczęściej zadawane pytania
Tak, możesz mieć oba konta i wpłacać na nie w tym samym roku.
Wcześniejsza wypłata z IKE oznacza zapłatę 19% podatku od zysków. Z IKZE — 10% podatku od całej kwoty.
W biurach maklerskich (mDM, BOŚ, BM PKO), TFI (NN, Aviva, AXA) lub bankach (PKO BP, mBank).
Tak — są to regulowane produkty finansowe nadzorowane przez KNF. Środki nie podlegają egzekucji komorniczej.
💰 Porównaj oferty online — kredyty, pożyczki i ubezpieczenia
Sprawdź najlepsze oferty w jednym miejscu. Aplikacja online w 5 minut.
🔍 Sprawdź oferty teraz →